La reforma al sistema de pensiones avanzan con paso firme a su aprobación, ya que el pasado 09 de diciembre de 2020 fue aprobada sin cambios por la Cámara de Diputados, por lo que solo queda pendiente el dictamen por la Cámara de Senadores, para ser vigente y aplicable dicha reforma.

Los principales cambios que se pretenden llevar a cabo se pueden dividir en tres grandes rubros:

1. Aumento en las aportaciones de los trabajadores, patrones y del Estado.
2. Disminución de las semanas cotizadas para acceder a una pensión.
3. Fortalecimiento al sistema de pensiones mediante el incremento de su valor.

1. Aumento en las aportaciones

Para su discusión y aprobación por la Cámara de Senadores, se considero en el primer punto lo siguiente:

La aportación tripartita (trabajadores, patrones y Estado) será un factor primordial para alcanzar los objetivos de la reforma al sistema de pensiones.

Adicional, se proponen incrementar el valor de aportación para el retiro a partir del 2023.

Las aportaciones del trabajador se mantendrán igual, caso contrario en las aportaciones patronales, las cuales iniciarían con un porcentaje del 5.15%, mismo que se encuentra vigente y a partir del 2023 incrementaría hasta un 13.8% en 2030.

Por parte del Gobierno, se va a mantener la cuota actual, centrando el beneficio en los trabajadores con menores ingresos, ya que tendrán un aumento para aquellos trabajadores que tengan ingresos en el equivalente a 4 veces la Unidad de Medida y Actualización (UMA).

2. Semanas cotizadas

Por lo que hace a la segunda acción a aplicar, se propone a reducirse las semanas cotizadas, las cuales, pasarían de 1250 semanas a tan solo 750 semanas, como parte de los requisitos para otorgar la pensión.

Sin embargo, otro de los puntos importantes planea un ascenso progresivo a 1000 semanas en un periodo de 10 años, esto con la finalidad de que los trabajadores tengan más facilidades y más personas puedan acceder al trámite y otorgamiento de su pensión.

3. Fortalecimiento al sistema de pensiones

El tercer objetivo se centra en garantizar que la pensión que se otorgue a cada vez más a los trabajadores que cumplan con los requisitos para la pensión de cesantía y vejez.

En el supuesto de que un trabajador no cuente con suficientes recursos en sus cuentas individuales para tener derecho a un mayor monto de pensión, se plantea modificar la forma de determinar el monto de dicha pensión.

Con la reforma al sistema de pensiones se plantea que en lo sucesivo el monto se calcule considerando:

• la semanas de cotización
• el promedio del salario base de cotización que el trabajador obtuvo durante su vida laboral
• la edad del trabajador

Todo esto tiene el objetivo de que aumente el importe de la pensión de forma significativa, en beneficio de los trabajadores.

Sobre las cuentas individuales

Adicional a esta Reforma, se planteó ampliar las opciones para que los trabajadores puedan acceder a los recursos de pensión, ya sea mediante su cuenta individual o la opción de manejar esquemas de rentas vitalicias con retiros programados, simplificando los trámites para su disposición.

Asimismo, se elimina la prescripción para que los beneficiarios o los propios titulares de las cuentas individuales para el retiro puedan recuperar el saldo remanente, aun pasando más de 10 años de su otorgamiento.

Implicaciones patronales

A partir de los cambios propuestos en la reforma al sistema de pensiones los patrones tienen que estar prevenidos para un mayor gasto en la contribución del seguro social.

Por lo que, ante tal impacto, también deben buscar el mejor asesoramiento para no caer en prácticas ilegales que crean contingencias y efectos legales que pongan en peligro el patrimonio de su empresa.

En Lofton Servicios Integrales nuestra área Jurídico Laboral te puede brindar el asesoramiento adecuado sobre estas y demás regulaciones. Recuerda que, ante el problema difícil, siempre habrá una estrategia inteligente.

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La iniciativa será enviada por el Ejecutivo antes del 1 de septiembre, sin embargo, ya conoceremos los puntos importantes de la misma, de las cuales detallaremos en este blog.

En nuestro blog anterior Afores ¿en riesgo con el nuevo sistema de pensiones? abordamos la iniciativa de Ley realizada por el Partido del Trabajo (PT), la cual pretendía trasformar el actual sistema de Afores y ponerlas en riesgo al crear un sistema que sea manejado principalmente por el Estado.

Como mencionamos en su momento, esta fue una iniciativa que daba pie a lo que después el Ejecutivo enviaría como la verdadera reforma al sistema de pensiones.

Principales cambios de la reforma al sistema de pensiones

“Esta es la gran aportación del sexenio en materia de pensiones” señaló el secretario de Hacienda, Arturo Herrera, el objetivo de la reforma es aumentar la pensión a muchos trabajadores que cotizan en el IMSS, mediante tres ejes principales:

• Se incrementarán las aportaciones tripartitas de 6.5% a 15% siendo la aportación patronal la que absorba buena parte el incremento
• Reducción de 1,250 a 750 semanas para acceder a una pensión
• El incremento en el valor de la pensión mínima garantizada

El incremento de las aportaciones será gradual y se prevé que sean en un periodo de 8 años, donde los patrones aportarán cada año un aumento, que va del 5.15% que aportan actualmente, hasta alcanzar un 13.875%.

Por su parte, el Gobierno federal aumentará también su participación, hasta el equivalente a cuatro veces la UMA, y estarán en función de las aportaciones del trabajador, centrando su apoyo en los de menores ingresos.

Implicaciones patronales

Arturo Herrera fue enfático en señalar que las aportaciones patronales no sufrirán modificaciones sustantivas, ya que los apoyos para quienes ganen hasta cuatro salarios mínimos serán absorbidos principalmente por el gobierno.

Aunque su mensaje busca que las pequeñas empresas del país afronten con responsabilidad el tema de las aportaciones, la realidad es que salarios mayores a los señalados si tendrán una carga significativa, para lo cual es importante contar con estrategias para hacer frente a los retos que representa en el futuro próximo.

Otro gran reto que sigue afectando esta reforma consiste en esquemas como la subcontratación laboral, ya que persisten prácticas como registrar el salario mínimo a un trabajador ante el IMSS, lo que representa una afectación para la pensión del trabajador.

Soluciones Lofton

Si quieres conocer a profundidad los detalles finos de la reforma al sistema de pensiones, te invitamos a visitar nuestra página de youtube, donde realizamos un webinar, donde nuestros expertos en materia laboral analizan los puntos más relevantes, así como las estrategias de los empresarios.

Puedes ver el video dando clic aquí.

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Afores, Siefores y Consar, conoce las diferencias

Redacción Lofton

Esta iniciativa fue el precedente para que después el Ejecutivo diera a conocer algunos detalles de una nueva iniciativa, de la cual ya conocemos algunos avances, aunque formalmente el presidente ha dicho que presentará antes del 1 de septiembre. Por ello es importante analizar la iniciativa original, la cual permite ver hacia donde se encamina el nuevo sistema de pensiones.

¿Qué es una Afore?

Una Afore, de acuerdo con su acrónimo, es una Administradora de Fondos para el Retiro, es decir, una Institución Financiera que además de administrar, invierte y resguarda las aportaciones de los trabajadores en sus cuentas para el retiro, de acuerdo con la Comisión Nacional de Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR), que es la entidad reguladora de las Afores.

Entre los principales puntos de la propuesta del PT destaca el terminar con el sistema de cuentas individuales de capitalización, para regresar a un sistema de pensiones controlado por el Estado.

Para darnos una idea de la magnitud de la iniciativa, ésta afectaría a más de 62.3 millones de cuentas individuales de trabajadores, que acumulan 3.4 billones de pesos y equivalen a 15% del PIB.

Los detalles de la (primera) iniciativa al sistema de pensiones

Actualmente, la aportación tripartita a las cuentas individuales es de 6.5% del salario, que proviene en 5.15 puntos porcentuales del patrón, 1.125 del trabajador y 0.225 del Estado, pero esta propuesta propone destinar los recursos a la banca de desarrollo y empresas del Estado.

En la propuesta, las aportaciones a la cuenta individual deberán ser de 15% del salario base de cotización, en contraste con el 6.5% actual, lo cual, corresponderá al trabajador el 6%, al patrón el 6% y al Estado el 3%. Además, se propone que cada mexicano reciba una pensión por retiro o por vejez.

La primera será una pensión garantizada por vejez que se otorga al llegar a los 65 años y la segunda será por retiro, cuando al tener 65 años y haber cotizado 35 años en el caso de los hombres y 32 años en el caso de las mujeres.

La iniciativa establece que el mexicano que goce de una pensión por retiro no tendrá derecho a una pensión posterior por vejez, con excepción cuando no se alcance la línea de bienestar mínimo.

¿De verdad hubo Afores en riesgo ?

Esta propuesta, tal como estaba diseñada por el partido del PT si ponía en riesgo las Afores y pensiones de los trabajadores por lo que Senadores opositores rechazaron la propuesta y pidieron blindar las pensiones de los trabajadores de cualquier tentación de tomar esos recursos para compensar faltantes en la Administración Pública Federal.

En nuestro próximo blog analizaremos las disposiciones del Ejecutivo, las cuales no cambian de manera tan radical al sistema de pensiones, a tal grado que el presidente avanzó con una reforma que sí contemplo a las principales cámaras empresarial y logró un consenso pocas veces visto en este tema urgente de atender para las finanzas del país.

Y por supuesto abordaremos las estrategias que debes implementar para cumplir con este esquema en siguientes blogs.

Lic. Jonathan Ernesto Mejía Reyes

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