Si bien, pueden ser muchos los factores por los que una empresa tenga este problema, en este blog abordaremos las causas más comunes, así como algunas posibles soluciones.

¿Cómo saber si una empresa es rentable?

Cuando hablamos de rentabilidad en una empresa, nos referimos a la capacidad que tiene esta para obtener ganancias.

En palabras más claras, la rentabilidad mide la relación entre la ganancia obtenida y la inversión realizada en el mismo periodo. Es decir, una empresa es rentable cuando los ingresos obtenidos son superiores a la inversión que efectuó para llegar a ello.

Este es un indicador muy importante que debe ser constantemente monitoreado, ya que permite evaluar si las decisiones que se han tomado están generando los resultados generados, y si los recursos económicos de la empresa están empleándose adecuadamente.

¿Por qué puede tener problemas de rentabilidad una empresa?

Operar sin formalizar sus procesos

Cuando una empresa no formaliza sus procesos, las personas realizan sus actividades diarias de manera desorganizada, inconsistente, o simplemente, cada quién hará las cosas según su criterio. Esto traerá como consecuencia problemas de eficiencia, calidad y productividad, que posteriormente afectarán la rentabilidad del negocio.

Así mismo, el no contar con procesos estandarizados, implica que cuando las personas se van de la empresa, las que llegan deben invertir más tiempo averiguando cómo realizar sus tareas, o estableciendo un nuevo flujo de trabajo, lo que implica una pérdida de tiempo y dinero.

Planeación inadecuada

Una empresa que no tiene claro hacia donde ir, o qué es lo que debe hacer para conseguir buenos resultados, pierde tiempo, recursos, y toma decisiones improvisadas, lo que afecta su rendimiento financiero principalmente.

Una mala gestión financiera

Una empresa que no conoce con precisión cuánto y en qué gasta, está perjudicando directamente su rentabilidad. Y es que hay muchas razones por las que una empresa puede estar perdiendo dinero, incluso sin darse cuenta:

• La falta de control de los costos y gastos, lo que puede derivar en qué estos sean muy altos
• No tener un presupuesto financiero, o si existen, no respetarlos
• No evaluar a distintos proveedores
• En caso de tener inventarios, no tener un control adecuado de estos

Ventas bajas o poca presencia comercial

Este problema puede darse por varios factores:

• No tener clara la propuesta de valor
• No contar con plan de marketing o no invertir en una estrategia.
• Tener un mal servicio al cliente
• No capacitar a la fuerza de ventas

¿Qué pueden hacer las empresas para resolver los problemas que afectan su rentabilidad?

No existe una solución universal para resolver los problemas de rentabilidad, pues todo depende de la situación en que se encuentre la empresa. Sin embargo, podemos enlistar algunas posibles soluciones a ciertos problemas:

• Si no existen procesos formales, resulta muy obvio que habrá que documentarlos, pero para hacerlo correctamente se puede recurrir a una reingeniería organizacional, por ejemplo.

• Para la falta de control en las finanzas, lo ideal sería comenzar con una auditoría para detectar en donde están los focos rojos, después, establecer un sistema de control interno. Así mismo, prescindir de los gastos no esenciales, y hacer presupuestos, es importante.

• Para la falta de planeación, habrá que definir un plan estratégico que involucre a todos los miembros de la empresa, en donde se establezcan objetivos claros y que incluya las acciones a seguir para lograrlos.

• Si el problema es que las ventas son muy bajas, evaluar el modelo de negocio, analizar y formular una propuesta de valor, estudiar el mercado objetivo, evaluar la cartera de productos y definir cuáles valen la pena, mejorar el servicio al cliente, y capacitar a la fuerza de ventas, son algunas de las posibles alternativas.

En Consultoría Estratégica de Lofton te ayudamos a mejorar la rentabilidad de tu empresa

Nuestros servicios tienen como objetivo brindarte estrategias que, además de resolver los problemas de tu empresa, impacten positivamente en su rentabilidad, mejorándola hasta en un 30%.

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Enrique Garduño, Socio de Consultoría Estratégica

¿Cuál es el objetivo de la auditoría interna?

La auditoría interna tiene como objetivo evaluar las áreas y procesos de una empresa para

• Identificar deficiencias
• Evitar fraudes
• Obtener información que permita mejorar su rendimiento

Para ello, se verifica que las áreas lleven a cabo sus funciones de manera correcta. En caso de identificar incumplimientos o riesgos, se reportan para tomar las medidas pertinentes y evitar pérdidas o daños en la organización. Así mismo, con el informe de observaciones que se entrega al finalizar el proceso, es posible identificar qué acciones deben implementarse, para optimizar los controles internos, proteger los recursos, así como aumentar la productividad y rentabilidad de la empresa.

Aunque por su nombre pareciera indicar que este proceso se lleva a cabo por miembros de la empresa, lo más recomendable es que sea realizado por especialistas externos. Ya que brindarán una visión más objetiva e imparcial sobre la situación del negocio.

¿Por qué realizar una auditoría interna?

Cuando todo marcha bien en una empresa, es mucho más fácil alcanzar los resultados esperados. Así mismo, cuando se conoce la situación actual de esta, es posible tomar mejores decisiones. Con base en este contexto, una empresa puede recurrir a la auditoría interna cuando atraviesa por alguna de las siguientes situaciones:

• El negocio ha experimentado un crecimiento acelerado y se ha vuelto más complicado tener control sobre este
• Hay problemas con las finanzas de la empresa y no se ha podido detectar la causa raíz
• Los resultados a nivel productivo y/o financiero no son los esperados y no se da cumplimiento a los objetivos planteados
• Los socios de la empresa quieren asegurarse de que todo funciona correctamente, o en su caso, detectar por qué no es así
• La empresa quiere certificarse en alguna norma, como la ISO 9001 por ejemplo, y quiere estar preparada para ello

En este punto, es importante señalar que la auditoría interna puede enfocarse solamente en una o más áreas que son clave para la operación del negocio, o las que mayores problemas presentan. En este sentido, la auditoría interna puede enfocarse en el área administrativa, financiera, de sistemas, y/u operativa, por mencionar algunas.

Beneficios de la auditoría interna

La auditoría interna contribuye a que la empresa tenga un crecimiento sostenible, pues brinda información de valor que la ayuda a:

• Identificar qué áreas son susceptibles de mejora
• Optimizar y hacer más confiables los procesos y controles internos
• Medir los resultados de forma clara y objetiva
• Incrementar la eficiencia operativa y garantizar el logro de los objetivos
• Mejorar la calidad de los productos o servicios que se ofrecen
• Tomar mejores decisiones para llevar a la empresa al rumbo deseado
• Fomentar el compromiso entre los miembros de la organización para que cumplan con las políticas y procedimientos establecidos

La auditoría interna es el primer paso para mejorar y proteger a tu empresa

Cuando identificas las deficiencias y problemas que no te permiten lograr los resultados esperados, es primordial hacer los cambios necesarios para que tu empresa sea más eficiente y rentable.

En ese sentido, derivado de las observaciones emitidas en la auditoría interna, deben plantearse soluciones concretas para ver un verdadero cambio y obtener resultados positivos.

Soluciones Lofton

En Lofton te ayudamos con ambas tareas. En primera instancia, con nuestro servicio de Auditoría Interna identificamos los riesgos y deficiencias que pueden dañar a tu empresa. Adicionalmente, te brindamos recomendaciones oportunas para solucionar los problemas y proteger tu negocio.

Después, mediante nuestros servicios de Consultoría Estratégica, te asesoramos, y te ayudamos a implementar las soluciones adecuadas para reducir costos y potencializar el crecimiento de tu negocio.

Más de 20 años de experiencia en el sector de la consultoría nos respaldan. ¡Contáctanos!

C. P. Enrique Garduño Torres, Socio de Consultoría Estratégica y Auditoría en Lofton Servicios Integrales

Así mismo, en muchas ocasiones las empresas atraviesan situaciones complicadas. Las cuales ponen en riesgo su estabilidad financiera, su productividad, o inclusive, su permanencia en el mercado. Por lo que es necesario que se resuelvan tan pronto como sea posible.

En ambos casos se requiere de tiempo, experiencia y objetividad para definir las acciones adecuadas. Sin embargo, los dueños, directivos o tomadores de decisiones no tienen el tiempo o los conocimientos necesarios para ello. En estos casos, lo más conveniente es buscar asesoría externa para encontrar la solución más conveniente. Sin duda, la mejor opción es la consultoría estratégica.

¿Qué es la consultoría estratégica?

La consultoría estratégica asesora a las empresas para que puedan solucionar sus problemas, conseguir sus objetivos, ser más ágiles y eficientes; y mejorar su desempeño en general.

Para ello es necesario hacer un análisis de la situación actual del negocio, así como de sus antecedentes y los factores que lo rodean. A fin de identificar deficiencias, oportunidades, así como la causa raíz de los problemas. De esta forma, es posible brindar las recomendaciones más pertinentes.

Este servicio es proporcionado por empresas y profesionales con amplia experiencia en este rubro, y temas relacionados a la gestión de negocios. Ofreciendo un panorama idóneo para asesorar a las organizaciones en diversas áreas. Así mismo, al ser externos, tienen una visión objetiva del negocio y pueden identificar factores tanto positivos como negativos que no habían sido contemplados.

¿Qué problemas resuelve la consultoría estratégica?

La consultoría estratégica es un servicio que puede ayudar a cualquier tipo de empresa. Sin importar si está iniciando operaciones, si está en una etapa de expansión y crecimiento, o si es una empresa consolidada con muchos años en el mercado.

Al tener conocimientos en un amplio abanico de áreas, los consultores estratégicos pueden orientar a las empresas en diversas situaciones y problemáticas. Sin embargo, algunos de los motivos más comunes por los que se recurre a este servicio, son los siguientes:

• Hay problemas con la situación financiera de la empresa. La rentabilidad ha disminuido considerablemente, o no hay claridad sobre la estructura de costos y los márgenes de utilidad.
• El crecimiento del negocio es menor al esperado. Hay dificultad para captar nuevos clientes.
• Algunos procesos no están definidos, son obsoletos, o no están optimizados. Existen muchos errores o los resultados no son los esperados.
• Los resultados y el desempeño de la empresa en general son bajos.
• No hay objetivos claros a seguir, ya que no se cuenta con un plan estratégico que ayude a conseguirlos.
• Existe el deseo de diversificar o ampliar las operaciones de la empresa.
• No hay un buen liderazgo de los directivos y la motivación de los equipos de trabajo es baja.

Beneficios de recurrir a la consultoría

Cada empresa tiene problemas distintos, y, por ende, cada una necesita una solución distinta. Aun así, la consultoría estratégica representa una oportunidad para que todas puedan mejorar sus procesos internos, implementar mejores prácticas, ser más eficientes y desarrollar ventajas competitivas.

Para comprender mejor el alcance que puede tener este servicio, y cuán valioso resulta para las empresas, enunciaremos de manera general algunas de las formas en que puede ayudarlas:

• Asesora a los dueños y/o directivos de la empresa. Para que puedan definir objetivos financieros, de crecimiento y de ventas, adecuados a las necesidades y el alcance del negocio. Así como el trazado de un rumbo a seguir para alcanzarlos.
• Ayuda a identificar oportunidades de crecimiento, desarrollar ventajas competitivas, y aprovechar ambas de mejor manera.
• Orienta a las empresas para que puedan adaptarse a las tendencias del mercado o de su sector. Por ejemplo, para automatizar procesos o implementar nuevas tecnologías.
• Contribuye a que la organización optimice los recursos con los que cuenta, y, en consecuencia, disminuyan los costos de operación.
• Ayuda a eliminar las tareas y actividades que no aportan valor al cliente o a la empresa en general.
• Brinda recomendaciones oportunas para mejorar la productividad y rentabilidad del negocio.
• Si se requiere, asesora a los dueños y directivos de la empresa en temas de inversión y financiamiento.

En este punto es importante mencionar que, para que las soluciones propuestas realmente funcionen, se debe contar con el apoyo y la participación de toda la empresa. Desde la Alta Dirección hasta los puestos operativos, pues de esta forma será más fácil conseguir los resultados esperados.

Impulsa tu negocio con la consultoría estratégica

Recurrir a la consultoría no debe ser visto como un gasto, sino como una inversión. La cual te brindará panorama más amplio de tu empresa, minimizar riesgos y transformarla para crecer.

En Lofton estamos seguros de que cualquier empresa, sin importar cuan grande o pequeña sea, es susceptible de mejora y puede tener un crecimiento continuo con las estrategias adecuadas.

Con nuestro servicio de Consultoría Estratégica, impulsamos los negocios de nuestros clientes con estrategias que además de resolver sus problemas, impactan positivamente en la rentabilidad y productividad. Para conseguirlo, nos enfocamos en tres pilares importantes para toda organización:

• Clientes
• Procesos
• Colaboradores

A lo largo de 24 años hemos acompañado a diversos clientes, los hemos asesorado y transformado con éxito sus empresas.

Tú puedes formar parte de esta lista. Contáctanos y descubre por qué más que una consultoría, somos aliados estratégicos para tu negocio.

Las empresas familiares son un pilar muy importante para la economía mexicana, contribuyen con un gran porcentaje del Producto Interno Bruto y generan la mayor parte de los empleos, sin embargo, gran parte de ellas enfrentan diversos retos para mantener su continuidad.

Una encuesta realizada por la consultora PwC revela que en el 45% de estas empresas sus accionistas pertenecen a la segunda generación, y solo el 3% ha conseguido llegar hasta la cuarta generación de la familia. Sin embargo, la sucesión no es el único factor que contribuye a que estas empresas tengan un crecimiento continuo, hay diversos elementos clave que pueden asegurar su permanencia en el mercado.

¿Cuáles son los problemas más comunes en las empresas familiares?

Antes de abordar en lo que deben hacer estos negocios, veamos cuáles son algunas de las problemáticas más comunes que enfrentan la mayoría de ellas, y que, de no resolverse a tiempo, pueden provocar su desaparición:

• Operan sin formalizar sus procesos y resuelven los problemas conforme a la conveniencia del momento, pero con el paso del tiempo y cuanto más crece el negocio, se vuelve más complicada su gestión.
• Carecen de un consejo de administración donde se resuelvan los problemas, se analicen los proyectos y estrategias, y se revisen los resultados periódicamente.
• La falta de procesos establecidos y optimizados genera que los recursos no sean aprovechados correctamente y los costos se incrementen.
• Es muy común que prevalezca la opinión de la familia por encima de lo que mejor conviene a la empresa, por ejemplo, cuando no se contrata a profesionales mejor capacitados para dirigir áreas críticas del negocio.
• La falta de un plan de sucesión para tener claro cómo y quienes dirigirán el negocio suele ser muy común, y puede generar graves consecuencias, desde conflictos familiares y problemas legales, hasta la desaparición de la empresa.
• En ocasiones puede haber problemas con el cambio generacional, principalmente porque hay diferencias en el estilo de gestión, en la visión empresarial, o porque no se planeó con tiempo.

¿Qué deben hacer las empresas familiares para asegurar su continuidad?

Como lo mencionábamos previamente, hay ciertos elementos que, además de solucionar las problemáticas que enfrentan las empresas familiares, también aseguran su permanencia en el mercado, siempre y cuando se ejecuten correctamente.

1. Implementar el Gobierno Corporativo

El Gobierno Corporativo funge como un mecanismo regulador en la toma de decisiones y la gestión del negocio, además de promover la anticipación de riesgos, claridad y confianza en el desarrollo de la empresa para generar valor y conducirla al éxito.

Entre los principales objetivos del Gobierno Corporativo, destacamos los siguientes:

• Asegurar la continuidad del negocio y buscar un crecimiento sostenible.
• Garantizar que se cumplan los procedimientos y estrategias corporativas, así como las leyes y normativa vigente
• Monitorear el desempeño del negocio y el cumplimiento de los objetivos a corto, mediano y largo plazo, así como promover la mejora continua.
• Fomentar transparencia en las acciones y mejorar la rendición de cuentas.

2. Tener un plan para la gestión de riesgos

La gestión de riesgos es un proceso que consiste en identificar y evaluar los riesgos a los que se expone una empresa, a fin de establecer un plan de acción que permita prevenirlos, controlarlos, o en su caso, minimizar sus efectos negativos.

3. Definir procesos y perfiles de puesto

Para que la empresa pueda conseguir resultados positivos, es necesario que tenga procesos bien definidos, es decir, que se tenga claro dónde comienza y termina cada uno, así como los recursos que se necesitan para llevarlos a cabo.

De igual forma, también es importante que se tengan claros los perfiles de puesto de las personas que llevarán a cabo los procesos. En ese sentido, la reingeniería organizacional puede ser una gran opción para conseguir ambos puntos, pues permite identificar las fortalezas y debilidades de la organización para entonces, definir si los perfiles de puesto son adecuados, y rediseñar los procesos.

4. Establecer un plan de sucesión

El plan de sucesión es de suma importancia para la continuidad de las empresas familiares, pues describe los lineamientos y las acciones a seguir en caso de que ocurra la separación o muerte del fundador de la empresa, o cualquier otro puesto directivo que sea clave.

Además de evitar contratiempos que afecten la operación del negocio, el plan de sucesión también permite preservar la filosofía y el legado de la empresa, salvaguardar el patrimonio construido a lo largo de los años, y evitar incertidumbre entre la propia familia, los colaboradores de la empresa, clientes y demás interesados.

5. Evaluar su modelo de negocio y definir un plan para impulsarlo

Las empresas familiares buscan crecer, aumentar sus ventas, diversificarse o expandir su mercado. Para conseguirlo, es importante que evalúen su modelo de negocio y la propuesta de valor que le ofrecerán a sus clientes.

Posterior a tener claro su modelo de negocio, será importante que también definan un plan para lograr su objetivo, en el cual se detallen las acciones a seguir, proyecciones financieras, presupuestos y recursos clave.

6. Tener control financiero

Muchas empresas familiares tienen problemas financieros que no les permiten lograr los resultados esperados, por esta razón, es sumamente importante que mantengan un buen control financiero.

Con el control financiero se reducen los gastos no estratégicos, se establecen límites presupuestarios, y se previenen las fugas de dinero, lo que por ende mejora la rentabilidad de la empresa.

Con una asesoría adecuada se consiguen mejores resultados

Las empresas familiares tienen el potencial de crecer y traspasar generaciones, sin embargo, las problemáticas que enfrentan no les permiten conseguir los resultados esperados.

Los puntos descritos previamente, si se implementan correctamente, contribuirán a la estabilidad financiera del negocio, al logro de los objetivos, y por ende, a su continuidad en el mercado y la preservación del legado familiar.

En ese sentido, es importante que dichos elementos se planeen y ejecuten adecuadamente, y para ello, estas empresas deben contar la asesoría de expertos en dichos temas, para que las guíen hacia el éxito que tanto buscan. En Lofton estamos comprometidos con ayudar y transformar a las empresas mexicanas para que sean más eficientes, competitivas y rentables, a fin de asegurar su permanencia en el mercado. ¡Contáctanos!

C.P. Enrique Garduño, Socio de Consultoría Estratégica de Lofton

Desde hace muchos años atrás, las grandes empresas han buscado la forma de expandir sus fronteras al menor costo posible. En su momento, muchas de ellas optaron por el offshoring. Término que acuña el traslado de procesos y servicios de fabricación al extranjero, aprovechando los bajos costos. Por lo que relocalizaron sus plantas de producción a nuevos países, principalmente en Asia, América Latina y África.

Sin embargo, el panorama cambió en los últimos años, principalmente por la pandemia de la Covid-19, que trajo consigo restricciones de movilidad, el cierre de fronteras, y que ralentizó e incluso detuvo el flujo de materias primas y productos terminados, interrumpiendo la producción a nivel mundial.

El caso más sonado de esta situación es quizá la crisis de los chips semiconductores. La cual detuvo la producción de automóviles, consolas de videojuegos, smartphones, entre otros productos. Hoy en día, esta crisis sigue sin superarse, siendo una de las razones para el reacomodo del comercio actual.

Impulsadas por la crisis de materias primas, las empresas comenzaron a replantear sus estrategias de producción global, y comenzaron a considerar el nearshoring. Una estrategia comercial que, si bien no es nueva, hoy en día está cobrando gran relevancia. Principalmente en México, donde muchas empresas extranjeras están volteando a ver.

¿Qué es el nearshoring?

El nearshoring es una estrategia en la que las empresas relocalizan sus operaciones a un país cercano, con una zona horaria similar, para hacer más eficiente su cadena de suministro, acercarse al mercado final y acelerar los tiempos de entrega, generando beneficios para ambas partes.

Actualmente, el nearshoring se ha convertido en un arma competitiva para las industrias. Debido a que les permite continuar con la cadena logística global y el comercio internacional, pero optimiza sus operaciones y, por ende, se reducen los costos y tiempos. Además que los riesgos disminuyen. Por otro lado, los países a donde las empresas se trasladan también resultan beneficiados. Pues se fomenta la generación de empleos y se impulsa el desarrollo económico.

¿Cuáles serían los beneficios para México?

De acuerdo con un estudio realizado por Deloitte, además de fortalecer las relaciones bilaterales con Estados Unidos, y el desarrollo de las cadenas productivas, el nearshoring traería para México diversos beneficios, entre los que destacan que:

• Las exportaciones aumentarían anualmente hasta en $50 mil millones de dólares adicionales
• Se añadirían más de 1.1 millones de empleos e impulsaría los salarios
• La producción manufacturera incrementaría en 2.4 puntos el crecimiento económico nacional
• La inversión extranjera alcanzaría los $60 mil millones de dólares, equivalente al 4% del PIB

Además del sector manufacturero, hay otras industrias que también se pueden beneficiar con el nearshoring, como el tecnológico, el automotriz, el eléctrico y el electrónico.

De igual forma, las pequeñas y medianas empresas de nuestro país podrían beneficiarse de esta tendencia. Principalmente aquellas que tengan la capacidad de convertirse proveedores de las empresas que trasladen sus operaciones a nuestro país.

¿Qué factores impulsan a México como un destino atractivo para el nearshoring?

Sin duda, el caso más sonado que nos atañe es la llegada de Tesla a Monterrey. Una empresa mundialmente reconocida que ejemplifica la adaptación del comercio en estos tiempos convulsos, donde se prioriza la seguridad financiera y la reindustralización en zonas cercanas.

Históricamente, México ha sido un país de producción y mano de obra cuando el mundo navega por momentos convulsos. Gracias a nuestra cercanía a Estados Unidos y Canadá, el tener husos horarios similares, y contar con los beneficios comerciales del T-MEC, el nearshoring tiende un puente de crecimiento económico.

Todos estos factores hacen que muchas empresas estén pensando en trasladar sus plantas productivas, o parte de estas líneas a nuestro país, como aquellas que buscan deslocalizar su producción manufacturera de China. En ese sentido, podemos decir que algunas de las tensiones geopolíticas que se viven actualmente, también influyen para que esta estrategia económica suceda.

Los retos del nearshoring

Los beneficios que atraen estas nuevas formas de comercio, también conllevan una serie de retos que nuestro país debe abordar y superar para aprovecharlas al máximo. De igual forma, para no perder el interés de las empresas interesadas en establecer sus procesos productivos aquí.

Uno de los principales retos es, desde hace varios años, el tema de la seguridad. Sin duda, este es un factor que a los empresarios e inversionistas les preocupa, y que tomarán en cuenta a la hora de tomar decisiones.

Otro de los desafíos que tiene nuestro país es la infraestructura. Es decir, que existan espacios donde las empresas puedan instalarse, así como ofrecer mejores rutas para el traslado de productos.

Por otro lado, el tema del talento humano es algo en lo que también se debe trabajar, pues si bien, actualmente el costo de la mano de obra en México es más accesible que en China, esto no es suficiente. Es importante contar con mano de obra calificada en muchas áreas. Por ejemplo, personas capacitadas para ensamblar, desarrollar componentes, y preparadas en el ámbito tecnológico. Para conseguir esto, es importante mejorar la oferta educativa y capacitar al talento con nuevas habilidades.

Necesitamos trabajar en conjunto para que funcione el nearshoring

Los eventos de los últimos años nos han demostrado que las cosas pueden cambiar de un momento a otro, y cuán importante es que las empresas, además de ser resilientes, comiencen a mirar más cerca de sí mismas y optimicen costos.

Aunado a esto, el panorama económico y las diversas tensiones y cambios geopolíticos en distintas partes del mundo, han provocado que las empresas contemplen la opción del nearshoring para hacer más eficientes sus cadenas productivas.

Bajo ese contexto, México se posiciona como un destino atractivo para las empresas extranjeras que quieren reubicar su producción más cerca del mercado estadounidense. De hecho, son varias las empresas que, además de Tesla, han mostrado y anunciado su interés por invertir en nuestro país, lo cual traería grandes beneficios para la economía.

Para no perder el interés generado, pero, sobre todo, para que el nearshoring tenga el éxito esperado en nuestro país, resulta de vital importancia que líderes políticos y empresariales trabajen en conjunto para aprovechar la gran oportunidad que se avecina.

C.P. Enrique Garduño, Socio de Auditoría y Consultoría Estratégica

Pero, para hacerlo de manera correcta, habrá que llevar a cabo ciertas acciones que nos ayuden a tener claro cuáles son los objetivos a seguir, así como los resultados esperados, y qué hay que hacer para lograrlos.

El primer paso es la planeación estratégica

Todas las empresas, sin importar cual sea su giro o tamaño, deben contar con un plan que las oriente y les permita alcanzar sus objetivos. Pues de no contar con este, tomarán decisiones improvisadas, sus recursos no serán bien aprovechados, y difícilmente podrán lograr buenos resultados.

Por ello, la planeación estratégica es vital para el crecimiento de las organizaciones. Ya que indica cuál debe ser el camino a seguir para todos y establece las bases para otros procesos igual de importantes para la empresa.

Recordemos brevemente que un plan estratégico debe:

• Contemplar la misión y visión de la empresa. Estos son la base para definir los objetivos estratégicos, pues indican cuál es la razón de ser del negocio y qué quiere lograr en el futuro.
• Tomar en cuenta la situación actual de la empresa. Cuáles son sus fortalezas y oportunidades, sus debilidades y amenazas, así como los elementos externos que rodean a la empresa y que pueden afectarla.
• Considerar el modelo de negocio de la empresa. Evaluar si es competitivo y la propuesta de valor que se ofrece al cliente.
• Tener objetivos estratégicos específicos, medibles, alcanzables, relevantes y con un plazo de tiempo. Así mismo, para cada uno habrá que definir los KPI de seguimiento, metas esperadas, responsables de cumplimiento y presupuesto.
• Ser evaluado periódicamente para analizar los resultados y avances obtenidos, y de ser necesario, modificar o definir nuevas estrategias.

Después de implementar este primer paso, hablemos paso a paso los factores que influyen en los resultados de una empresa.

Una buena organización es clave para el éxito

Muchas empresas operan de manera empírica y resuelven los problemas conforme la conveniencia del momento, sin embargo, con el paso del tiempo y cuanto más crece el negocio, se vuelve más complicado gestionarlo de esta manera.

Entonces, para que una empresa pueda conseguir los resultados positivos que se plantea y tener un crecimiento continuo, es importante que esté bien organizada y que distribuya adecuadamente los recursos con los que cuenta.

Para conseguirlo, es necesario que la empresa cuente con procesos bien definidos. Es decir, que se tenga claro dónde comienza y termina cada proceso, así como los recursos humanos, técnicos y materiales que se necesitan para llevarlos a cabo. En ese sentido, resulta bastante funcional el tener documentados los procesos y políticas, ya que esto permite que los colaboradores puedan consultarlos en cualquier momento, y de esta forma, evitar confusiones y prevenir errores operativos.

Al tener claros los procesos de la empresa, será mucho más fácil distribuir los recursos, actividades y responsabilidades entre las distintas áreas que conforman la empresa, y por supuesto, asignar los objetivos que se establecen en el plan estratégico para que puedan llevarse a cabo.

En este punto cabe mencionar que, para algunas empresas puede ser conveniente el llevar a cabo una reingeniería organizacional para evaluar sus procesos y estructura organizacional, y de esta forma rediseñarlos y/o alinearlos a los objetivos estratégicos que se han planteado.

El control y el seguimiento son imprescindibles

El control interno garantiza la operación adecuada de una empresa, protege sus recursos y permite detectar desviaciones que pudiesen afectar el cumplimiento de sus objetivos.

Por lo tanto, para que la empresa pueda cumplir con los objetivos que se plantea, es indispensable que cuente con un sistema de control interno. Orientado a verificar y asegurar que todos sus procesos se ejecuten correctamente, prevenir situaciones de riesgo y evitar pérdidas, errores o fraudes, así como a monitorear constantemente que se cumplan los objetivos establecidos.

Así mismo, para supervisar que las operaciones se realicen correctamente, y evaluar que los objetivos planteados por los líderes de la empresa se están cumpliendo o no, habrá que definir indicadores clave (KPI), darles seguimiento, y cada cierto tiempo evaluar los resultados obtenidos, ya que de esta forma se determinarán las acciones de mejora correspondientes.

Liderar y gestionar al talento adecuadamente

Ya hablamos sobre cuán importante es que una empresa tenga un plan estratégico, procesos definidos y un sistema de control interno para conseguir los resultados que espera. Ahora llega el momento de hablar de un factor muy importante que complementa a los anteriores: el liderazgo.

Para que una empresa logre los objetivos que se plantea, necesita contar con verdaderos líderes que motiven a sus equipos de trabajo y dirijan los esfuerzos hacía los objetivos en común.

Un mal liderazgo trae más consecuencias negativas de las que se cree. En primer lugar, porque provoca que los colaboradores no se sientan comprometidos ni motivados, lo que conduce a un bajo desempeño, por ende, no se logran los resultados esperados y se generan pérdidas económicas.

Por el contrario, un buen liderazgo hace que las personas sientan que su trabajo es valorado, se sienten impulsadas a dar lo mejor de sí, la productividad aumenta, y se consiguen resultados positivos.

Para que los líderes de la empresa puedan dirigir adecuadamente las áreas a su cargo, es necesario que establezcan los objetivos a cumplir, que mantengan una comunicación eficaz con sus equipos, les brinden la confianza y herramientas necesarias para llevar a cabo sus actividades, y desarrollen políticas justas de evaluación y compensación. En ese sentido, resulta funcional invertir en programas de aprendizaje o capacitación para los líderes, o bien, en un programa de coaching que se adapte a sus necesidades.

La Consultoría Estratégica es el apoyo extra que necesitas para alcanzar tus objetivos

Como verás, no hay un solo factor que por sí solo sea suficiente para el crecimiento de una empresa. Por ejemplo, si hay procesos definidos, pero no un sistema de control interno, puede haber un mal uso de los recursos; o si hay un plan estratégico, pero no hay buen liderazgo, difícilmente se podrán lograr los resultados esperados.

Con esto no queremos decir sin llevar a cabo los factores que influyen en los resultados de una empresa, sino que cuando falta alguno, será mucho más complicado que la organización pueda conseguir los resultados esperados, ya que siempre habrá una deficiencia o restricción que los afecte.

Lo ideal es que todos estén presentes, pues en conjunto, además de complementarse, contribuyen al aumento de la productividad, la estabilidad financiera, al logro de los objetivos, y por ende, al crecimiento continuo del negocio.

Por esta razón, nuestros servicios de Consultoría Estratégica se enfocan precisamente en ayudarte a planificar y definir las estrategias necesarias para que tu negocio crezca, mantenerlo bajo control, y trabajar con los líderes dar cumplimiento a los objetivos. ¡Contáctanos!

C.P. Enrique Garduño, Socio de Consultoría Estratégica de Lofton

En ese sentido, la planeación estratégica funciona como una guía para que las empresas definan sus objetivos de negocio, el camino a seguir para alcanzarlos, y lograr el éxito y crecimiento que desean.

¿Qué es la planeación estratégica?

La planeación estratégica es un proceso sistemático que le permite a las empresas definir objetivos estratégicos en favor de su crecimiento, así como las acciones que deben llevar a cabo para conseguirlos, funcionando como una guía hacia la obtención de resultados a mediano y largo plazo.

Este proceso les brinda a las empresas una visión más clara de hacía donde deben dirigir sus esfuerzos, les ayuda a distribuir de manera óptima sus recursos, ofrecerles valor a sus clientes, y ser más competitivas.

¿Por qué es importante que las empresas la lleven a cabo?

Una empresa que no tiene claro hacia donde ir, o qué es lo que quiere conseguir, toma decisiones improvisadas que afectan su rendimiento financiero y su productividad.

En ese sentido, además de trazar los objetivos y el camino a seguir, la planeación también permite que las empresas entiendan y definan qué acciones deben llevar a cabo para diferenciarse y obtener ventajas competitivas, evaluar el progreso del negocio y obtener mejores resultados, incluso, les otorga las bases para que puedan adaptarse y responder a los cambios del entorno.

Por ello, sin importar cuál sea su giro o tamaño, todas las organizaciones necesitan un plan estratégico que las oriente y les ayude a conseguir el futuro exitoso que desean.

¿Cómo desarrollar la planeación estratégica?

La planeación estratégica consta de cinco etapas que deben ejecutarse de manera ordenada para que funcione, pues cada una otorga información específica que da pie a la siguiente:

1. Establecer o afinar la cultura empresarial

La primera etapa de la planeación estratégica consiste en comprender y establecer qué define a la empresa, lo cual se logra a través de la misión, visión, valores y propósitos empresariales.

Aunque a simple vista no lo parezca, estos elementos, además de ser la base de la empresa, también son el punto de partida del plan estratégico, por ello es importante actualizarlos o definirlos en caso de no contar con ellos.

Teniendo esto en mente, recordemos brevemente en qué consiste cada uno de estos elementos:

• La misión describe la razón de ser de la empresa; para qué existe, qué ofrece y de qué forma quiere contribuir con sus clientes o con el país.
• En la visión se establecen las aspiraciones a futuro de la empresa, es decir, a donde pretende llegar o qué quiere conseguir a largo plazo.
• Los valores son los principios y creencias que guían las acciones de la organización y rigen el comportamiento de sus miembros.
• Los propósitos empresariales son un panorama general de los resultados que desea conseguir la empresa, por ejemplo, ampliar la cartera de productos. Estos se pulen al diseñar la estrategia empresarial y definir los objetivos estratégicos.

Además de definir estos elementos, es importante que los líderes de la empresa sensibilicen a los colaboradores para que los tengan presentes en todo momento.

2. Determinar el contexto organizacional de la empresa

El siguiente paso consiste en realizar un diagnóstico de la empresa de manera interna y externa para determinar cuál es su posición actual, mediante preguntas como:

• ¿Qué la hace competitiva?
• ¿Qué debe mejorar o qué está haciendo mejor la competencia?
• ¿Cómo podría crecer?
• ¿Qué podría poner en riesgo su permanencia?

Para desarrollar este punto, se puede hacer uno del análisis FODA, una herramienta que ayuda a reconocer las fortalezas, oportunidades, y debilidades de una empresa, así como las amenazas que le rodean.

3. Evaluar el modelo de negocio

El modelo de negocio es un elemento fundamental dentro del plan estratégico, pues es el instrumento que ayuda a la empresa a tener claro de qué modo ofrecerá sus productos o servicios al mercado que lo necesita.

En ese sentido, el modelo de negocio parte de la propuesta de valor, es decir la razón principal por la que un cliente elegirá a una empresa en particular y no a la competencia, en otras palabras, el valor agregado que se ofrece al cliente. Así mismo, es importante que el modelo busque incrementar los ingresos de la empresa y mantener una estructura de costos equilibrada.

Para llevar a cabo este punto, se puede hacer uso del Modelo de Negocio Canvas, una herramienta para crear o analizar sistemas de negocio innovadores que le generan valor a los clientes.

4. Definir la estrategia y ponerla en marcha

La estrategia empresarial puede definirse como el camino que debe seguir la empresa para consolidar sus fortalezas, aprovechar oportunidades, reducir el impacto de las amenazas y lograr los propósitos empresariales que desea. Tomando en cuenta su misión, visión y valores, así como los elementos que conforman al modelo de negocio.

Teniendo todos estos elementos presentes, el siguiente paso es definir los objetivos estratégicos del plan, que son los resultados que la empresa debe alcanzar para conseguir el futuro exitoso que desea.

Para definirlos lo ideal es aplicar la metodología SMART, la cual indica que un objetivo debe ser específico, medible, alcanzable, relevante y tener un plazo de tiempo para conseguirlo.

Después, para cada objetivo estratégico hay que establecer las acciones que deben llevarse a cabo para lograrlos, los responsables de su cumplimiento, los recursos y presupuesto que se necesitarán, los KPI que permitirán evaluar los avances obtenidos, y el periodo de evaluación para estos.

El siguiente paso dentro de esta etapa es poner en marcha la estrategia, y para ello es sumamente importante que todos los miembros de la empresa se involucren, desde la alta dirección, quienes tienen la tarea de informar los objetivos y alinear a toda la empresa, hasta el personal operativo,  quienes llevarán a cabo las tareas del día a día.

5. Evaluación y seguimiento de la estrategia

Si bien, el plan estratégico se diseña a largo plazo, esto no quiere decir que sea cuadrado y no pueda tener cambios, por el contrario, debe ser flexible para poder hacer las mejoras necesarias.

Por ello, una vez que se ha puesto en marcha la estrategia empresarial, es necesario darle seguimiento y revisar los avances que se están obteniendo, para determinar si el camino que se está siguiendo es el correcto, o hay que cambiar la estrategia.

Para cumplir con esta tarea, hay que monitorear periódicamente los KPI que se establecieron previamente para cada objetivo estratégico, reunirse con los equipos de trabajo para analizar los resultados y los avances obtenidos, y en su caso, modificar o definir nuevas estrategias.

¿Qué ventajas ofrece la planeación estratégica?

• Otorga una visión integral del negocio y permite ordenar prioridades, resolver puntos críticos y dirigir a la empresa adecuadamente.
• Facilita la toma de decisiones estratégicas y brinda las herramientas necesarias para que la empresa responda a los cambios del mercado y el entorno.
• Permite comprender todos los procesos de la empresa, como se interrelacionan entre sí y cómo pueden optimizarse.
• Ayuda a que la empresa comprenda mejor su producto o servicio y cómo puede generar mayor valor a sus clientes.
• Contribuye a la reducción de costos operativos y a la optimización de los recursos, por ende, mejora la rentabilidad de la empresa.
• Facilita la identificación de nuevas oportunidades de negocio y permite aprovecharlas mejor.

La planeación estratégica permite que tu empresa crezca

Las empresas deben tomar en serio el tema de la planeación estratégica. Esta les ayudará a establecer objetivos concretos para alcanzar un futuro exitoso, aprovechar adecuadamente las oportunidades de negocio que se le presenten y al mismo tiempo, ser lo suficientemente flexibles para cambiar sus estrategias y responder adecuadamente a los cambios del entorno empresarial, que cada vez es más competitivo.

Sabemos que la planeación estratégica puede parecer un proceso complejo de llevar a cabo, pero cuando tienes la asesoría de los expertos, es fácil definir las prioridades de tu empresa, concentrarse en las actividades de mayor valor y orientar tus esfuerzos hacia ello.

En Lofton te ayudamos a transformar tu empresa y definir las estrategias necesarias para que sea más competitiva, eficiente y rentable a través de nuestro servicio en Planeación Estratégica. ¡Contáctanos!

Aunque el concepto de líder ha cambiado a lo largo de los años, hay ciertas cualidades que consideramos imprescindibles, tales como la responsabilidad, la ética, el compromiso y la pasión por el trabajo. Sin embargo, hay otras que, en nuestra experiencia como consultores, consideramos que son esenciales para mantener a flote a las empresas y hacerles frente a los constantes cambios en el entorno actual.

1) Perseverancia

En ocasiones las cosas no saldrán bien a la primera, sin embargo, un líder tiene que ser perseverante para cumplir con sus objetivos.

Tanto en la vida como en el ámbito empresarial, el camino para cumplir con nuestras metas puede ser complicado y bastante largo. No obstante, como líderes de una empresa y de un equipo de trabajo es necesario ser persistentes, tener empuje y mantener en mente la visión o propósito del negocio, de esta forma será posible motivar a los colaboradores para seguir adelante, incluso cuando el panorama luce complicado.

2) Resiliencia

En nuestro blog sobre resiliencia organizacional, mencionamos cuán importante es que las empresas mexicanas desarrollen esta cualidad, pero, para que una empresa sea resiliente, sus líderes deben serlo en primer lugar.

El entorno actual exige que los líderes mexicanos sean resilientes, esto implica resistir, responder y recuperarse rápidamente de las situaciones adversas que puedan presentárseles, así como apoyar a sus colaboradores e influir de manera positiva en ellos para que sigan avanzando.

Un líder resiliente reconoce los obstáculos propios de la adversidad y los posibles riesgos que conlleva el actuar de una u otra forma, sin embargo, también tiene la capacidad de ver y crear oportunidades donde otros quizá no lo hacen, así como de actuar y generar confianza en su equipo para que trabajen en conjunto por una meta común, asumiendo las posibles consecuencias.

3) Visión a largo plazo

Hoy en día, los cambios en el mercado se presentan a un ritmo acelerado y exigen que las empresas sean innovadoras, se reinventen o simplemente se adapten a las nuevas tendencias.

En este sentido, es importante que los líderes sean capaces de ver más allá y formulen sus estrategias pensando a futuro, que sean flexibles a los cambios, e incluso, que confíen en su instinto cuando tienen una buena idea en mente.

Así mismo, aunque a veces es necesario tomar decisiones rápidas pensando a corto plazo, la visión a largo plazo nos permite ser mejores e incluso, nos brinda mayor certidumbre. Por ejemplo, una empresa que se preocupa por generar mayor liquidez, buscar nuevas fuentes de ingresos y generar un fondo económico para emergencias, tendrá mejores herramientas para reponerse de una situación difícil que una organización donde solo se trabaja para tener liquidez inmediata y donde las fuentes de ingresos son limitadas.

4) Mantenerse actualizado y aprender continuamente

El mundo está en constante evolución, y por ello es fundamental que los líderes se mantengan al tanto de lo que ocurre en su entorno y de las nuevas tendencias, pues de esta forma podrán mantenerse competitivos para sí mismos y para sus empresas.

Además de mantenerse a la vanguardia con las tendencias, el líder de hoy también debe capacitarse continuamente y aprender sobre nuevos temas y herramientas, principalmente aquellos que aplican al sector donde se desempeña. No es necesario que se convierta en un todólogo, pero sí que tenga una noción de ello, y principalmente, que esté dispuesto a aprender, pues esto también le permitirá generar ideas innovadoras que contribuyan al crecimiento de su empresa.

5) Brindar confianza y soporte a su equipo

Un líder que confía en las capacidades de su equipo, y en que todos cumplirán con sus responsabilidades y tareas, puede enfocarse en formular estrategias para el crecimiento de la empresa, como explorar nuevas oportunidades de negocio o conseguir nuevos clientes.

Los colaboradores pueden conseguir resultados excepcionales cuando se sienten impulsados por la confianza de su líder. En este sentido, los líderes tienen la tarea de compartir sus conocimientos y experiencia con su equipo de trabajo, delegarles responsabilidades acordes a su perfil, brindarles la seguridad necesaria para que tomen decisiones, acepten nuevos retos y desarrollen todo su potencial.

Por otro lado, también es importante que los líderes le brinden soporte a su gente, sobre todo cuando están atravesando situaciones complicadas; esto no quiere decir que el líder resuelva sus problemas, más bien, se trata de que las personas tengan la confianza de externar lo que está ocurriendo, y que sepan que pueden contar con una guía.

6) Saber negociar y relacionarse

Para triunfar en el mundo empresarial, es sumamente importante que los líderes sepan cómo negociar. Esta habilidad, además de ayudarles a concretar ventas, también les permitirá formar alianzas estratégicas, cerrar buenos tratos con proveedores, e incluso resolver conflictos de buena manera, sobre todo cuando se presentan con algún cliente.

Cabe resaltar que, para ser un buen negociador, es importante trabajar y desarrollar ciertas habilidades, como la escucha activa, la empatía, la persuasión y la confianza.

7) Tener clara su propuesta de valor y conocer a sus clientes

La propuesta de valor es la razón principal por la que un cliente elige a una empresa en particular y no a su competencia, dicho en otras palabras, es aquello que hace único a un producto o servicio, permitiéndole destacar frente al resto.

Por lo tanto, es fundamental que los líderes tengan la capacidad de transmitir de manera clara y concisa cuál es el valor agregado que su empresa les ofrece a los clientes, y cuáles son sus elementos diferenciadores.

Del mismo modo, es importante que el líder conozca bien a sus clientes y el mercado al que debe orientarse, de esta forma sabrá dirigirse adecuadamente a ellos y podrá comunicar fácilmente las necesidades o los problemas que resuelve. Esta es una cualidad que no suele ser mencionada con frecuencia pero que resulta ser muy valiosa, sobre todo cuando se está tratando con clientes potenciales o se está en la búsqueda de nuevos socios comerciales.

Conviértete en el líder que tu empresa necesita

El liderazgo es un factor del cual depende en gran medida que una empresa sea exitosa o no.

En el mundo de hoy, ha quedado atrás la idea de que el líder es aquel que tiene el poder, que toma las decisiones, o que trabaja más horas. Un verdadero líder es aquella persona que más allá de estar al frente de una empresa o proyecto, inspira a su equipo de trabajo y busca el crecimiento tanto del negocio, como de la gente con la que trabaja.

Actualmente las empresas de nuestro país necesitan contar con verdaderos líderes que respondan asertivamente a los cambios, que sean visionarios, resilientes, que apoyen el desarrollo de sus colaboradores y que los dirijan adecuadamente para cumplir con los objetivos del negocio.

Te recomendamos trabajar en las cualidades previamente mencionadas para que puedas convertirte en el líder que tu equipo y tu organización necesitan.

CP Enrique Garduño, Socio de Consultoría Estratégica de Lofton

En el mundo empresarial y financiero se ha comenzado a hablar de la contabilidad 4.0 como el paradigma que está a la vuelta de la esquina. La prisa parece superar a los pronósticos debido al boom que han tenido las herramientas tecnológicas en estos dos años, concretamente el avance de la Inteligencia Artificial, el Big Data, herramientas como los datos la Nube, softwares con capacidad de autoaprendizaje, por mencionar las más relevantes.

¿Qué es la contabilidad 4.0?

En términos generales, la contabilidad 4.0, se enfoca en la integración de sistemas de información, inteligencia artificial, automatización de procesos y análisis de datos para agilizar el flujo de información contable y financiera y mejorar la toma de decisiones en el ámbito empresarial.

Esta disciplina forma parte de la Cuarta Revolución Industrial o Industria 4.0, que incorpora el uso de tecnologías transversales, colaborativas para el trabajo, como la robótica, la analítica, la inteligencia artificial, las tecnologías cognitivas, la nanotecnología y el Internet de las cosas.

Campos de aplicación de la contabilidad 4.0

Entre los campos de aplicación de la contabilidad 4.0 se encuentran:

• planificación fiscal
• análisis financiero
• auditoría y el cumplimiento normativo
• el análisis de la rentabilidad
• gestión de presupuestos
• control de costos
• facturación electrónica
• gestión de cuentas por cobrar y por pagar

Principales características de la contabilidad 4.0

1. Digitalización: mediante tecnología para digitalizar la información contable y después automatizar los procesos contables, eliminando la necesidad de trabajo manual y reduciendo los errores de captura de la información.
2. Integración: La contabilidad 4.0 integra diferentes sistemas y plataformas para proporcionar una visión completa de los datos financieros y contables. Estas herramientas actualmente están separadas y no trabajan de forma integrada.
3. Accesibilidad: mediante el acceso remoto y en tiempo real a la información financiera, lo que facilita la toma de decisiones basadas en datos, la comunicación oportuna, la prevención de riesgos financieros y contables, así como la respuesta eficaz en diversos escenarios.
4. Analítica: Gracias al uso de herramientas analíticas avanzadas para identificar patrones y tendencias financieras, lo que permite una mejor planificación financiera y presupuestaria. Si bien el factor humano es imprescindible, se ahorra significativamente las horas-hombre actualmente invertidas.
5. Seguridad: Utilización de tecnologías de seguridad avanzada para garantizar la protección de los datos financieros y contables, como cadenas de datos blockchain, que en la actualidad no pueden hackearse.
6. Personalización: permite la personalización de informes financieros y contables, en función de las necesidades de información de cada cliente, lo que facilita la toma de decisiones específicas para cada empresa.
7. Colaboración: La contabilidad 4.0 permite la colaboración en tiempo real entre los diferentes departamentos de la empresa, lo que mejora la eficiencia y reduce los errores. En la actualidad las áreas trabajan de manera conjunta, pero al mismo tiempo cada una con sus propios programas y sistemas, la integración se hace posible gracias a softwares diseñados para ello.
8. Movilidad: La contabilidad 4.0 permite el acceso a la información financiera y contable desde dispositivos móviles, la nube, redes informáticas empresariales de alcance global, entre otras, lo que mejora la flexibilidad y la accesibilidad.
9. Automatización: La contabilidad 4.0 automatiza procesos contables rutinarios, lo que libera tiempo y recursos para otras tareas más estratégicas. Y lo hace tanto a nivel micro, con los programas de contabilidad que utiliza una persona, hasta con grandes volúmnes de información que se generan a partir de el trabajo de muchas áreas.

Algunos beneficios de la contabilidad 4.0

Uno de los principales beneficios de la contabilidad 4.0 es que permite un mayor control y visibilidad sobre los datos financieros, lo que se traduce en una toma de decisiones más informada y estratégica.

Al automatizar procesos contables, se reduce la probabilidad de errores humanos y se ahorra tiempo y recursos valiosos. Además, al implementar tecnología avanzada, se pueden obtener insights y análisis detallados de la información financiera, lo que puede ayudar a las empresas a identificar oportunidades de crecimiento y optimización.

¿Cómo implementar la contabilidad 4.0 en mi empresa?

La implementación de la contabilidad 4.0 en las empresa debe ser gradual, progresiva y siempre debe acompañarse con planes de capacitación a los involucrados. Siempre es buen momento para comenzar a explorar esta posibilidad en beneficio de tu organización.

Para empezar a implementar la contabilidad 4.0 en una empresa, es necesario seguir ciertos pasos clave. Primero, es necesario evaluar la situación actual de la empresa en cuanto a sus procesos contables y financieros. Esto incluye la revisión de sistemas de información, la identificación de procesos ineficientes y la evaluación de los recursos humanos disponibles.

Una vez evaluada la situación actual, es importante definir los objetivos que se esperan alcanzar con la implementación de la contabilidad 4.0. Estos objetivos deben ser específicos, medibles y realistas, y deben estar alineados con los objetivos estratégicos de la empresa.

Una vez definidos los objetivos, se debe diseñar un plan de acción que incluya la selección de herramientas tecnológicas y la implementación de procesos automatizados y sistemas de información integrados. Es importante que este plan incluya una estrategia de capacitación y formación para el personal de la empresa, para que puedan utilizar adecuadamente las nuevas herramientas y procesos.

Por último, es importante hacer un seguimiento y evaluación constante del proceso de implementación, para identificar oportunidades de mejora y asegurar que se están logrando los objetivos definidos. La contabilidad 4.0 es un proceso continuo de mejora y optimización, por lo que es importante estar siempre atento a las nuevas tendencias y tecnologías en el ámbito contable y financiero.

¿La Contabilidad 4.0 está tan cerca como parece?

El avance y la implementación de la Contabilidad 4.0 en las empresas dependerá en gran medida de cómo las organizaciones incorporen el uso de tecnologías y herramientas en forma gradual, ordenada, con el fin de ir obteniendo resultado progresivamente.

No es tarea fácil, sobre todo en países en desarrollo, donde existe un rezago significativo en la incorporación de tecnología en muchas organizaciones. Sin embargo, una de las mayores ventajas de la industria 4.0 es su adaptabilidad a múltiples modelos de negocio. Esto abre la oportunidad para implementar mejoras paulatinas, adaptadas a las necesidades de los negocios, sin importar su tamaño o capacidad de facturación.

El otro gran tema en boga, del que mucho se habla, es el relacionado a cómo la contabilidad 4.0 sustituirá muchos trabajos que actualmente realizan los contadores. Esto siempre sucede cada que hay un avance de esta envergadura. Sin duda podemos decir que esto está lejos de suceder. Lo que sí tenemos que hacer todos los colegas ante esta situación es capacitarnos, aprender a usar estas nuevas herramientas y obtener de ellas el máximo beneficio, tanto para nuestra organización, como para brindar la mejor atención a nuestros clientes.

C.P. Christian Castillo Socio de Contabilidad de Lofton, Servicios Integrales.

Para que una empresa sea rentable y mantenga un crecimiento económico constante, resulta de vital importancia que todos sus procesos sean eficientes y estén alineados con los objetivos del negocio, sin embargo, esto no siempre ocurre, y es entonces cuando los problemas comienzan a surgir.

En ese sentido, la auditoría de procesos permite que empresas de cualquier giro o tamaño, puedan detectar deficiencias en las operaciones, identificar riesgos e implementar mejoras para alcanzar la máxima eficiencia a nivel organizacional.

¿Qué es la auditoría de procesos? ¿Para qué sirve?

Es una técnica mediante la cual se obtienen evidencias que permitan evaluar cuán eficaces son los procesos de una empresa, el grado en que estos se apegan a los lineamientos y objetivos organizacionales, así como su rendimiento operativo.

Por lo tanto, la auditoría de procesos tiene como objetivo localizar áreas de mejora para aplicar las acciones correctivas y preventivas que sean necesarias, a fin de disminuir riesgos y conseguir que la empresa incremente su capacidad productiva.

¿Cuándo se debe realizar una auditoría de procesos?

Existen diversos motivos por los que una empresa puede recurrir a una auditoría de procesos, los principales suelen ser:

• Cuando no se consiguen los resultados previstos o se presentan pérdidas, en ese sentido, la auditoría estará encaminada a identificar deficiencias de control, corroborar que los procesos se están cumpliendo según lo estipulado, o detectar áreas de mejora.
• Cuando surge la necesidad de reducir costos, el fin de la auditoría será entonces, determinar qué procesos pueden optimizarse o qué acciones deben implementarse para emplear los recursos con eficiencia.
• Hay muchas quejas de los clientes, en este caso, habrá que evaluar si se están omitiendo actividades dentro de los procesos, o bien, identificar áreas de oportunidad y mejora.

Beneficios de llevar a cabo una auditoría de procesos en las empresas

• Se reducen riesgos y aumenta la capacidad productiva, pues al identificar y corregir deficiencias, errores y desviaciones en los procesos, es posible plantear acciones correctivas y preventivas que las solucionen.
• Disminuyen los costos, contar con procesos optimizados se reducen las mermas, desperdicios, gastos excesivos y demás pérdidas, y por ende, los recursos de la empresa se emplean con mayor eficiencia.
• Funciona como un medio de control, ya que se verifica el cumplimiento de la normativa aplicable a la empresa, así como el de las políticas organizacionales y los procesos en sí.
• Garantiza la calidad de los productos y/o servicios que se ofrecen, si las normas, políticas y procesos se cumplen al pie de la letra, entonces se puede entregar un gran producto o un excelente servicio a los clientes.
• Facilita la certificación de la empresa en distintas normas, por ejemplo, la norma ISO 9001 Sistemas de Gestión de Calidad, o la norma ISO 27001 Sistemas de gestión de seguridad de la información.
• Promueve la cultura de procesos en toda la empresa, la auditoría es una oportunidad para sensibilizar al personal sobre la importancia de seguir los procesos conforme los planes y guías establecidos.
• Impulsa la imagen corporativa, pues una empresa que busca mejorar sus procesos continuamente, que cumple con las normas, y que se certifica, es percibida como una empresa confiable tanto por los clientes como por inversionistas.

¿Cómo se realiza una auditoría de procesos?

Antes de hablar de las etapas de la auditoría de procesos u operativa, vale la pena aclarar ciertos puntos:

En primer lugar, para que la auditoría pueda realizarse, la empresa debe tener definidos los procesos que desea auditar, de lo contrario, no será posible determinar los criterios de cumplimiento.

De igual forma, habrá que seleccionar qué procesos serán auditados, lo cual dependerá de las necesidades de la empresa, por ejemplo, puede que solo se requiera auditar un proceso clave para la empresa del cual se incrementaron los gastos.

Así mismo, cabe recalcar que, aunque la auditoría requiere de varios días o semanas para llevarse a cabo, esta no tiene que perjudicar o entorpecer la operación de la empresa, pues cada una de las etapas y actividades deben programarse con tiempo para que los involucrados puedan ajustar sus tareas.

Ahora bien, a grandes rasgos, la auditoría de procesos se lleva a cabo en tres etapas:

1. Planeación de la auditoría

En esta etapa se determinan las fechas para el inicio y fin de la auditoría, incluyendo las entrevistas a los responsables de cada proceso y/o los involucrados.

También se establece cuál será el objetivo de la auditoría y por ende, se determina el alcance de la misma, es decir los procesos que van a auditarse, y se recopila información previa que permita tener un mejor panorama sobre el deber ser de los procesos, por ejemplo, los requisitos o normas que son aplicables, o los objetivos de la Alta Dirección.

2. Ejecución de la auditoría

Esta es la etapa en la que se evalúan los procesos previamente acordados y, por medio de entrevistas, mediciones, observaciones y registros, se obtienen las evidencias necesarias para respaldar las deficiencias y desviaciones detectadas.

En ese sentido, y de forma muy general, para poder identificar las áreas de mejora y determinar la capacidad y eficiencia de los procesos, el equipo auditor debe:

• Tomar en cuenta los objetivos empresariales y las políticas, para determinar si los procesos están encaminados a ello y si los recursos se emplean correctamente.
• Estudiar los procesos y comprender qué es lo que debe hacerse, cómo debe hacerse, quién o quiénes deben llevarlo a cabo, qué recursos se necesitan y la información que debe obtenerse o registrarse, a fin de corroborar si se cumplen según lo esperado.
• Evaluar los controles internos e identificar riesgos.
• Analizar el desempeño operativo y los resultados obtenidos.

3. Cierre de auditoría

En esta etapa se presenta el informe con las conclusiones de la auditoría, detallando cuáles fueron las deficiencias y desviaciones detectadas, así mismo, se proponen o establecen las acciones correctivas y/o preventivas que deben llevarse a cabo para corregirlas o erradicarlas.

Es importante mencionar que, para cumplir con el objetivo de la auditoría, se deben establecer fechas compromiso y responsables para la implementación de dichas acciones, así como darles el seguimiento adecuado.

En este punto, la empresa cuenta con la información estratégica necesaria para emprender las mejoras y acciones correctivas necesarias para optimizar sus procesos clave. Es muy importante que la cadena de mando, directivos y operativos estén en sincronía para que los resultados sea óptimos. Un buen liderazgo, acompañado de información clara y precisa sobre el objetivo de la auditoría a los principales encargados de llevará a cabo es fundamental para obtener los resultados previstos en las conclusiones del estudio.

Estrategias inteligentes para tu empresa

Más que una técnica para verificar que todo funcione como debe ser, la auditoria de procesos es una herramienta de mejora continua que, como empresa,  ayuda significativamente a las empresas a ser más eficientes, productivas e incrementar la calidad de los producto o servicio a sus clientes.

Por lo tanto, si buscas que tu empresa sea más competitiva o si tienes problemas operativos y/o financieros que no te permiten conseguir lo resultados que esperas, una auditoría de procesos resulta más que conveniente.

Lo mejor de todo es que una auditoría de procesos se adapta a las necesidades de tu negocio y por lo tanto, ofrece soluciones reales, tangibles, acordes al funcionamiento de tu organización. Sin importar su tamaño o volumen de ventas, toda empresa es susceptible de mejora.

En Lofton te podemos auditar los procesos de tu empresa para detectar en qué aspectos debes mejorar, en qué actividades debes tener mayor control y cuáles no aportan a tu negocio, emitiendo recomendaciones que te permitan alcanzar los objetivos clave, que mejoren la rentabilidad, y que potencialicen el crecimiento de tu empresa. Acércate a nosotros

C. P. Enrique Garduño Torres, Socio de Consultoría Estratégica y Auditoría de Lofton Servicios Integrales